¹ L’intermediario finanziario deve, con la diligenza richiesta dalle circostanze, accertare l’avente economicamente diritto e verificarne l’identità, per assicurarsi di sapere chi è l’avente economicamente diritto.³⁷ Se la controparte è una società quotata in borsa o una filiale controllata a maggioranza da una siffatta società, può esimersi dall’accertare l’avente economicamente diritto.

² L’intermediario finanziario deve richiedere alla controparte una dichiarazione scritta indicante la persona fisica avente economicamente diritto, se:

a.

non c’è identità tra la controparte e l’avente economicamente diritto o se sussistono dubbi in merito;

b.

la controparte è una società di domicilio o una persona giuridica operativa; o

c.

viene effettuata un’operazione di cassa di valore rilevante secondo l’articolo 3 capoverso 2.

³ L’intermediario deve esigere dalle controparti che detengono presso di lui conti o depositi collettivi che gli forniscano un elenco completo degli aventi economicamente diritto e gli comunichino senza indugio ogni modifica dello stesso.