(Art. 8 para. 3 FinMIA)
1 With regard to risk management, the financial market infrastructure must have a concept for the integrated identification, measurement, management and monitoring of risks, particularly with respect to:
2 It must have instruments in place and create incentives in order to ensure that participants can continuously manage and limit the risks arising for themselves or for the financial market infrastructure.
3 Insofar as the financial market infrastructure has indirect participants and these are identifiable, it must also identify, measure, control and monitor the risks posed to the financial market infrastructure by these parties.
4 The internal documentation of the financial market infrastructure on passing a resolution and the monitoring of transactions associated with the risks should be designed in such a way that allows the audit firm to make a reliable assessment with respect to the business activity.
5 The financial market infrastructure shall ensure an effective internal control system which, among other things, guarantees compliance with legal and internal company rules and regulations (compliance function).
6 The internal audit function must submit a report to the body with responsibility for governance, supervision and control or to one of its committees. It must have sufficient resources as well as unrestricted audit rights.
(art. 8, al. 3, LIMF)
1 En matière de gestion des risques, l’infrastructure des marchés financiers doit disposer d’une méthode d’identification, de mesure, de gestion et de surveillance intégrées, notamment en ce qui concerne:
2 Elle doit mettre à disposition des instruments et créer des incitations afin que les participants puissent gérer et limiter en permanence les risques auxquels eux-mêmes ou l’infrastructure des marchés financiers sont exposés.
3 Si elle dispose de participants indirects dont elle a connaissance, elle doit identifier, mesurer, gérer et surveiller les risques qui en découlent pour l’infrastructure.
4 La documentation interne de l’infrastructure des marchés financiers concernant les décisions et la surveillance relatives aux affaires comportant des risques est conçue de façon à ce que la société d’audit puisse apprécier correctement les activités.
5 L’infrastructure des marchés financiers veille à mettre en place un système de contrôle interne efficace garantissant notamment le respect des dispositions légales et internes à l’entreprise (compliance).
6 La révision interne rend compte à l’organe responsable de la haute direction, de la surveillance et du contrôle ou à l’un de ses comités. Elle doit disposer de ressources suffisantes et de droits d’examen illimités.
This document is not an official publication. Only the publication of the Federal Chancellery is legally binding.
Ceci n’est pas une publication officielle. Seule la publication opérée par la Chancellerie fédérale fait foi. Ordonnance sur les publications officielles, OPubl.