¹ Se nell’ambito di una transazione commerciale ricevono più di 100 000 franchi in contanti, i commercianti di cui all’articolo 2 capoverso 1 lettera b devono:

a.

identificare la controparte (art. 3 cpv. 1);

b.

accertare l’avente economicamente diritto (art. 4 cpv. 1 e 2 lett. a e b);

c.

allestire e conservare i relativi documenti (art. 7).

² I commercianti devono chiarire le circostanze e lo scopo di una transazione commerciale se:

a.

essa appare inusuale, a meno che la sua legalità sia manifesta;

b.⁴⁶

vi sono sospetti che i valori patrimoniali provengano da un crimine o un delitto fiscale qualificato secondo l’articolo 305^bis numero 1^bis CP⁴⁷, sottostiano alla facoltà di disporre di un’organizzazione criminale o terroristica (art. 260^ter CP) o servano al finanziamento del terrorismo (art. 260^quinquies cpv. 1 CP).

³ I commercianti sottostanno agli obblighi di cui ai capoversi 1 e 2 anche se il pagamento in contanti è suddiviso in più parti di importo inferiore a 100 000 franchi che complessivamente superano tuttavia tale importo.

⁴ I commercianti non sottostanno a tali obblighi se il pagamento di importo superiore a 100 000 franchi è effettuato per il tramite di un intermediario finanziario.

⁵ Il Consiglio federale concretizza gli obblighi di cui ai capoversi 1 e 2 e ne stabilisce le modalità di adempimento.