1 The financial intermediary must keep records of transactions carried out and of clarifications required under this Act in such a manner that other specially qualified persons are able to make a reliable assessment of the transactions and business relationships and of compliance with the provisions of this Act.
1bis The financial intermediary must periodically check the required records to ensure that they are up to date, and update them if need be. The periodicity, scope and type of checking and updating are based on the risk posed by the customer.42
2 The financial intermediary must retain the records in such a manner as to be able to respond within a reasonable time to any requests made by the prosecution authorities for information or for the seizure of assets.
3 After the termination of the business relationship or after completion of the transaction, the financial intermediary must retain the records for a minimum of ten years.
42 Inserted by No I of the FA of 19 March 2021, in force since 1 Jan. 2023 (AS 2021 656; 2022 551; BBl 2019 5451).
1 Der Finanzintermediär muss über die getätigten Transaktionen und über die nach diesem Gesetz erforderlichen Abklärungen Belege so erstellen, dass fachkundige Dritte sich ein zuverlässiges Urteil über die Transaktionen und Geschäftsbeziehungen sowie über die Einhaltung der Bestimmungen dieses Gesetzes bilden können.
1bis Er überprüft die erforderlichen Belege periodisch auf ihre Aktualität und aktualisiert sie bei Bedarf. Die Periodizität, der Umfang und die Art der Überprüfung und der Aktualisierung richten sich nach dem Risiko, das die Vertragspartei darstellt.42
2 Er bewahrt die Belege so auf, dass er allfälligen Auskunfts- und Beschlagnahmebegehren der Strafverfolgungsbehörden innert angemessener Frist nachkommen kann.
3 Nach Beendigung der Geschäftsbeziehung oder nach Abschluss der Transaktion bewahrt er die Belege mindestens während zehn Jahren auf.
42 Eingefügt durch Ziff. I des BG vom 19. März 2021, in Kraft seit 1. Jan. 2023 (AS 2021 656; 2022 551; BBl 2019 5451).
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Dies ist keine amtliche Veröffentlichung. Massgebend ist allein die Veröffentlichung durch die Bundeskanzlei.