Art. 14 Massgebliche Verbindlichkeiten

¹ Für die Berechnung der Mindestreserven sind folgende auf Schweizerfranken lautende Verbindlichkeiten der Banken massgeblich:

a.: Verpflichtungen aus Geldmarktpapieren, die weder Banken noch Kunden zuordenbar sind und die innerhalb von drei Monaten fällig werden;
b.: Verpflichtungen gegenüber Banken, die auf Sicht lauten oder innerhalb von drei Monaten fällig werden;
c.: 20 Prozent der Verpflichtungen aus kündbaren Kundeneinlagen (ohne gebundene Vorsorgegelder);
d.: Verpflichtungen aus Kundeneinlagen, die auf Sicht lauten oder innerhalb von drei Monaten fällig werden (inklusive Callgelder);
e.: Verpflichtungen aus Kassenobligationen, die innerhalb von drei Monaten fällig werden;
f.³⁴: …

^1bis Für die Berechnung nicht massgeblich sind Verpflichtungen gegenüber Banken, die selber aufgrund der Artikel 17 und 18 NBG mindestreservepflichtig sind.

² …³⁵

³ Die in Absatz 1 Buchstaben a–e verwendeten Begriffe beziehen sich auf die Rechnungslegungsvorschriften der FINMA³⁶.³⁷

⁴ Für die Berechnung der Mindestreserven nicht massgeblich sind Verpflichtungen gegenüber der Nationalbank.³⁸

³³ Fassung gemäss Ziff. I der V der SNB vom 7. Mai 2014, in Kraft seit 1. Jan. 2015 (AS 2014 3023).

³⁴ Aufgehoben durch Ziff. I der V der SNB vom 31. Okt. 2019, mit Wirkung seit 1. Jan. 2020 (AS 2019 3909).

³⁵ Aufgehoben durch Ziff. I der V der SNB vom 31. Okt. 2019, mit Wirkung seit 1. Jan. 2020 (AS 2019 3909).

³⁶ Rechnungslegungsverordnung-FINMA vom 31. Oktober 2019 (SR 952.024.1) sowie FINMA-Rundschreiben 2020/1 vom 31. Oktober 2019 betreffend Rechnungslegung ‒ Banken.

³⁷ Eingefügt durch Ziff. I der V der SNB vom 2. Juli 2020, in Kraft seit 1. Jan. 2021 (AS 2020 4627).

³⁸ Eingefügt durch Ziff. I der V der SNB vom 2. Juli 2020, in Kraft seit 1. Jan. 2021 (AS 2020 4627).

Art. 14 Engagements déterminants

¹ Pour le calcul des réserves minimales, les banques doivent tenir compte des engagements ci-dessous, libellés en francs suisses:

a.: engagements résultant de papiers monétaires ne pouvant être attribués ni à des banques ni à la clientèle, jusqu’à trois mois d’échéance;
b.: engagements envers les banques à vue ou échéant dans les trois mois;
c.: 20 % des engagements résultant des dépôts de la clientèle dénonçables (sans les fonds déposés dans le cadre de la prévoyance liée);
d.: engagements résultant des dépôts de la clientèle à vue ou échéant dans les trois mois (y compris les avoirs au jour le jour);
e.: engagements résultant d’obligations de caisse échéant dans les trois mois;
f.³⁴: ...

^1bis Les engagements envers des banques elles-mêmes soumises à l’obligation de détenir des réserves minimales en vertu des art. 17 et 18 LBN ne sont pas déterminants pour le calcul des réserves minimales.

² ...³⁵

³ Les termes utilisés à l’al. 1, let. a à e, se réfèrent aux prescriptions comptables de la FINMA³⁶.³⁷

⁴ Les engagements envers la Banque nationale ne sont pas déterminants pour le calcul des réserves minimales.³⁸

³³ Nouvelle teneur selon le ch. I de l’O de la BNS du 7 mai 2014, en vigueur depuis le 1^er janv. 2015 (RO 2014 3023).

³⁴ Abrogée par le ch. I de l’O de la BNS du 31 oct. 2019, avec effet au 1^er janv. 2020 (RO 2019 3909).

³⁵ Abrogé par le ch. I de l’O de la BNS du 31 oct. 2019, avec effet au 1^er janv. 2020 (RO 2019 3909).

³⁶ O de la FINMA du 31 octobre 2019 sur les comptes (RS 952.024.1) et circulaire-FINMA 2020/1 du 31 octobre 2019 «Comptabilité ‒ banques».

³⁷ Introduit par le ch. I de l’O de la BNS du 2 juil. 2020, en vigueur depuis le 1^erjanv.2021 (RO 2020 4627).

³⁸ Introduit par le ch. I de l’O de la BNS du 2 juil. 2020, en vigueur depuis le 1^erjanv.2021 (RO 2020 4627).

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