Art. 7 Criteri generali

¹ Un intermediario finanziario esercita la sua attività a titolo professionale se:

a.: durante un anno civile realizza un ricavo lordo superiore a 50 000 franchi;
b.: durante un anno civile avvia con oltre 20 controparti o mantiene con almeno 20 controparti relazioni d’affari che non si limitano all’esecuzione di una singola operazione;
c.: ha la facoltà illimitata di disporre di valori patrimoniali di terzi che in un qualsiasi momento superano i 5 milioni di franchi; oppure
d.: effettua transazioni il cui volume complessivo supera i 2 milioni di franchi per anno civile.

² Per il calcolo del volume delle transazioni secondo il capoverso 1 lettera d non sono presi in considerazione gli afflussi di valori patrimoniali e i reinvestimenti all’interno del medesimo deposito. Nel caso di contratti che vincolano reciprocamente è considerata solo la prestazione fornita dalla controparte.

³ L’attività esercitata per istituzioni e persone ai sensi dell’articolo 2 capoverso 4 LRD non è presa in considerazione ai fini della valutazione dell’esercizio a titolo professionale della stessa.

⁴ L’attività esercitata per persone prossime è presa in considerazione ai fini della valutazione dell’esercizio a titolo professionale della stessa soltanto se il ricavo lordo realizzato durante un anno civile è superiore a 50 000 franchi.

⁵ Sono considerate persone prossime:

a.: i parenti e gli affini in linea diretta;
b.: i parenti fino al terzo grado in linea collaterale;
c.: i coniugi e i partner registrati;
d.: i coeredi fino alla chiusura della divisione successoria;
e.: gli eredi sostituiti e i legatari sostituiti ai sensi dell’articolo 488 del Codice civile¹¹;
f.: le persone che convivono con l’intermediario finanziario in una comunione di vita durevole.

¹¹ RS 210

Art. 7 Critères généraux

¹ Un intermédiaire financier exerce son activité à titre professionnel dès lors qu’il:

a.: en tire un produit brut de plus de 50 000 francs durant une année civile;
b.: établit des relations d’affaires ne se limitant pas à une activité unique avec plus de 20 cocontractants durant une année civile ou entretient au moins 20 relations de ce type durant une année civile;
c.: a un pouvoir de disposition d’une durée illimitée sur des valeurs patrimoniales appartenant à des tiers dont le montant dépasse 5 millions de francs à un moment donné, ou
d.: effectue des transactions dont le volume total dépasse 2 millions de francs durant une année civile.

² L’afflux de valeurs patrimoniales et les réinvestissements à l’intérieur du même dépôt ne sont pas pris en considération dans le calcul du volume de transactions visé à l’al. 1, let. d. Pour les contrats bilatéraux, seule la prestation fournie par le cocontractant est prise en considération.

³ L’activité exercée pour des institutions ou des personnes en vertu de l’art. 2, al. 4, LBA n’est pas prise en considération lors de l’évaluation visant à déterminer si l’activité est exercée à titre professionnel ou non.

⁴ L’activité exercée pour des personnes proches n’est prise en considération pour l’évaluation visant à déterminer si elle est exercée à titre professionnel que si le produit brut réalisé par année civile est supérieur à 50 000 francs.

⁵ Sont considérés comme des personnes proches:

a.: les parents et alliés en ligne directe;
b.: les parents en ligne collatérale jusqu’au troisième degré;
c.: les conjoints ou les partenaires enregistrés;
d.: les cohéritiers jusqu’à la clôture du partage successoral;
e.: les appelés et les substituts du légataire au sens de l’art. 488 du code civil¹¹;
f.: les personnes qui vivent avec un intermédiaire financier dans une communauté de vie établie sur le long terme.

¹¹ RS 210

Il presente documento non è una pubblicazione ufficiale. Fa unicamente fede la pubblicazione della Cancelleria federale. Ordinanza sulle pubblicazioni ufficiali, OPubl.
Ceci n’est pas une publication officielle. Seule la publication opérée par la Chancellerie fédérale fait foi. Ordonnance sur les publications officielles, OPubl.