Art. 14 Impegni determinanti

¹ Per il calcolo delle riserve minime sono determinanti i seguenti impegni delle banche espressi in franchi svizzeri:

a.: gli impegni risultanti da titoli del mercato monetario che non sono classificabili né come impegni nei confronti di banche né come impegni nei confronti della clientela e sono esigibili entro tre mesi;
b.: gli impegni a vista o esigibili entro tre mesi nei confronti di banche;
c.: il 20 per cento degli impegni risultanti da depositi revocabili della clientela (senza i fondi depositati nel quadro della previdenza vincolata).
d.: altri impegni risultanti da depositi della clientela a vista o esigibili entro tre mesi (call money inclusa);
e.: gli impegni risultanti da obbligazioni di cassa esigibili entro tre mesi;
f.³⁴: ...

^1bis Non sono determinanti per il calcolo gli impegni nei confronti di banche tenute esse stesse a mantenere riserve minime conformemente agli articoli 17 e 18 della LBN.

² ...³⁵

³ I termini utilizzati nel capoverso 1 lettere a–e si riferiscono alle prescrizioni della FINMA in materia di presentazione dei conti³⁶.³⁷

⁴ Non sono determinanti per il calcolo delle riserve minime gli impegni nei confronti della Banca nazionale.³⁸

³³ Nuovo testo giusta il n. I dell’O della BNS del 7 mag. 2014, in vigore dal 1° gen. 2015 (RU 2014 3023).

³⁴ Abrogata dal n. I dell’O della BNS del 31 ott. 2019, con effetto dal 1° gen. 2020 (RU 2019 3909).

³⁵ Abrogato dal n. I dell’O della BNS del 31 ott. 2019, con effetto dal 1° gen. 2020 (RU 2019 3909).

³⁶ O FINMA del 31 ott. 2019 sui conti (RS 952.024.1) nonché circolare FINMA 2020/1 del 31 ott. 2019 Direttive contabili ‒ banche.

³⁷ Introdotto dal n. I dell’O della BNS del 2 lug. 2020, in vigore dal 1° gen. 2021 (RU 2020 4627).

³⁸ Introdotto dal n. I dell’O della BNS del 2 lug. 2020, in vigore dal 1° gen. 2021 (RU 2020 4627).

Art. 14 Engagements déterminants

¹ Pour le calcul des réserves minimales, les banques doivent tenir compte des engagements ci-dessous, libellés en francs suisses:

a.: engagements résultant de papiers monétaires ne pouvant être attribués ni à des banques ni à la clientèle, jusqu’à trois mois d’échéance;
b.: engagements envers les banques à vue ou échéant dans les trois mois;
c.: 20 % des engagements résultant des dépôts de la clientèle dénonçables (sans les fonds déposés dans le cadre de la prévoyance liée);
d.: engagements résultant des dépôts de la clientèle à vue ou échéant dans les trois mois (y compris les avoirs au jour le jour);
e.: engagements résultant d’obligations de caisse échéant dans les trois mois;
f.³⁴: ...

^1bis Les engagements envers des banques elles-mêmes soumises à l’obligation de détenir des réserves minimales en vertu des art. 17 et 18 LBN ne sont pas déterminants pour le calcul des réserves minimales.

² ...³⁵

³ Les termes utilisés à l’al. 1, let. a à e, se réfèrent aux prescriptions comptables de la FINMA³⁶.³⁷

⁴ Les engagements envers la Banque nationale ne sont pas déterminants pour le calcul des réserves minimales.³⁸

³³ Nouvelle teneur selon le ch. I de l’O de la BNS du 7 mai 2014, en vigueur depuis le 1^er janv. 2015 (RO 2014 3023).

³⁴ Abrogée par le ch. I de l’O de la BNS du 31 oct. 2019, avec effet au 1^er janv. 2020 (RO 2019 3909).

³⁵ Abrogé par le ch. I de l’O de la BNS du 31 oct. 2019, avec effet au 1^er janv. 2020 (RO 2019 3909).

³⁶ O de la FINMA du 31 octobre 2019 sur les comptes (RS 952.024.1) et circulaire-FINMA 2020/1 du 31 octobre 2019 «Comptabilité ‒ banques».

³⁷ Introduit par le ch. I de l’O de la BNS du 2 juil. 2020, en vigueur depuis le 1^erjanv.2021 (RO 2020 4627).

³⁸ Introduit par le ch. I de l’O de la BNS du 2 juil. 2020, en vigueur depuis le 1^erjanv.2021 (RO 2020 4627).

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