Droit interne 9 Économie - Coopération technique 95 Crédit
Diritto nazionale 9 Economia - Cooperazione tecnica 95 Credito

952.06 Ordonnance du 30 novembre 2012 sur les liquidités des banques et des maisons de titres (Ordonnance sur les liquidités, OLiq)

952.06 Ordinanza del 30 novembre 2012 sulla liquidità delle banche e delle società di intermediazione mobiliare (Ordinanza sulla liquidità, OLiq)

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Art. 17i Calcul des opérations de financement garanties

1 Les titres que la banque reçoit dans le cadre d’opérations de pension et de swaps de sûretés ne sont pris en compte comme actifs que si la banque devient détentrice des droits liés aux titres et supporte le risque de marché de ces titres.

2 Les titres que la banque prête dans le cadre d’opérations de pension et de swaps de sûretés et qui sont grevés de ce fait ne sont pris en compte comme actifs que si la banque reste détentrice des droits liés aux titres et supporte le risque de marché de ces titres.

3 Les créances et les engagements ne peuvent être compensés entre eux que:

a.
si l’opération de financement garantie est conclue avec une seule et même contrepartie, et
b.
si les conditions énoncées au par. 33(i) du dispositif de Bâle régissant le ratio d’endettement maximal (leverage ratio)42 sont remplies.

4 La FINMA édicte des dispositions d’exécution pour le calcul:

a.
dans les cas où la durée résiduelle des titres grevés est plus courte que la durée de l’opération de financement garantie proprement dite;
b.
des opérations de financement partiellement garanties;
c.
des opérations de financement garanties sans limitation de durée.

41 Introduit par le ch. I de l’O du 11 sept. 2020, en vigueur depuis le 1er juil. 2021 (RO 2020 3921).

42 Comité de Bâle sur le contrôle bancaire (2014), Bâle III: ratio de levier et exigences de publicité; disponible sous www.bis.org > Committees & associations > Basel Committee on Banking Supervision > Publications

Art. 17i Calcolo delle operazioni di finanziamento garantite

1 I titoli che la banca riceve nel quadro di operazioni di pronti contro termine attivi e collateral swap devono essere rilevati come attivi soltanto se la banca rimane proprietaria dei diritti correlati ai titoli e se si assume il rischio di mercato dei titoli.

2 I titoli che la banca conferisce nel quadro di operazioni di pronti contro termine e collateral swap e che per questo risultano gravati devono essere rilevati come attivi soltanto se la banca rimane proprietaria dei diritti correlati ai titoli e se si assume il rischio di mercato dei titoli.

3 I crediti e gli impegni possono essere compensati tra loro soltanto se:

a.
si tratta di un’operazione di finanziamento garantita effettuata con la medesima controparte; e
b.
le condizioni di cui al paragrafo 33 (i) della normativa di Basilea sull’indice di leva finanziaria (Leverage Ratio)41 sono soddisfatte.

4 La FINMA emana disposizioni di esecuzione per il calcolo:

a.
nei casi in cui la durata residua dei titoli gravati è minore della durata delle operazioni di finanziamento garantite;
b.
di operazioni di finanziamento parzialmente garantite;
c.
di operazioni di finanziamento garantite senza limitazione della durata.

40 Introdotto dal n. I dell’O dell’11 set. 2020, in vigore dal 1° lug. 2021 (RU 2020 3921).

41 Comitato di Basilea per la vigilanza bancaria – Basilea III: L’indice di leva finanziaria e i requisiti di informativa pubblica, gennaio 2014, consultabile al sito www.bis.org > Committees & associations > Basel Committee on Banking Supervision > Publications

 

Ceci n’est pas une publication officielle. Seule la publication opérée par la Chancellerie fédérale fait foi. Ordonnance sur les publications officielles, OPubl.
Il presente documento non è una pubblicazione ufficiale. Fa unicamente fede la pubblicazione della Cancelleria federale. Ordinanza sulle pubblicazioni ufficiali, OPubl.