Art. 26 Directives internes

¹ L’intermédiaire financier établit des directives internes en matière de lutte contre le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme et les communique aux personnes concernées sous une forme appropriée. Les directives doivent être adoptées par le conseil d’administration ou par la direction à son plus haut niveau.

² Les directives internes doivent en particulier régler:

a.: les critères applicables à la détermination de relations d’affaires comportant des risques accrus selon l’art. 13;
b.: les critères applicables à la détection des transactions comportant des risques accrus selon l’art. 14, al. 1 et 2;
c.: les principes applicables au système de surveillance des transactions selon l’art. 20;
d.: les cas dans lesquels le service interne spécialisé dans la lutte contre le blanchiment doit être consulté et la direction informée à son plus haut niveau;
e.: les principes régissant la formation des collaborateurs;
f.: la politique de l’entreprise en ce qui concerne les personnes politiquement exposées;
g.: la compétence pour les communications au Bureau de communication en matière de blanchiment d’argent (bureau de communication);
h.: les modalités selon lesquelles l’intermédiaire financier détermine, limite et contrôle les risques accrus;
i.: les montants limites selon l’art. 13, al. 2, let. e et f, et 14, al. 2, let. a;
j.: les critères en fonction desquels il peut être fait appel à des tiers selon l’art. 28;
k.: la répartition des autres tâches et des compétences à l’interne de l’entreprise entre le service spécialisé de lutte contre le blanchiment et les autres unités d’affaires chargées d’appliquer les obligations de diligence;
l.³⁹: l’actualisation des documents relatifs aux clients.

³⁹ Introduite par le ch. I de l’O de la FINMA du 27 oct. 2022, en vigueur depuis le 1^er janv. 2023 (RO 2022 703).

Art. 26 Interne Weisungen

¹ Der Finanzintermediär erlässt interne Weisungen zur Bekämpfung der Geldwäscherei und der Terrorismusfinanzierung und gibt sie den betroffenen Personen in geeigneter Form bekannt. Sie sind durch den Verwaltungsrat oder das oberste Geschäftsführungsorgan zu verabschieden.

² Darin sind insbesondere zu regeln:

a.: die Kriterien, die zur Ermittlung von Geschäftsbeziehungen mit erhöhten Risiken nach Artikel 13 angewendet werden;
b.: die Kriterien, die zur Erkennung von Transaktionen mit erhöhten Risiken nach Artikel 14 Absätze 1 und 2 angewendet werden;
c.: die Grundzüge der Transaktionsüberwachung nach Artikel 20;
d.: in welchen Fällen die interne Geldwäschereifachstelle beigezogen und das oberste Geschäftsführungsorgan informiert werden müssen;
e.: die Grundzüge der Ausbildung der Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter;
f.: die Geschäftspolitik hinsichtlich politisch exponierter Personen;
g.: die Zuständigkeit für Meldungen an die Meldestelle für Geldwäscherei;
h.: die Modalitäten, nach denen der Finanzintermediär die erhöhten Risiken erfasst, begrenzt und überwacht;
i.: die Betragsgrenzen nach Artikel 13 Absatz 2 Buchstaben e und f sowie 14 Absatz 2 Buchstabe a;
j.: die Kriterien, nach denen Dritte nach Artikel 28 beigezogen werden können;
k.: die übrige betriebsinterne Aufgaben- und Kompetenzverteilung zwischen der Geldwäschereifachstelle und den anderen mit der Wahrnehmung der Sorgfaltspflichten beauftragten Geschäftseinheiten;
l.³⁸: die Aktualisierung von Kundenbelegen.

³⁸ Eingefügt durch Ziff. I der V der FINMA vom 27. Okt. 2022, in Kraft seit 1. Jan. 2023 (AS 2022 703).

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