¹ Le comunicazioni di cui all’articolo 2 lettere a, b e c contengono:²⁵

a.

il nome dell’intermediario finanziario, dell’autorità o dell’organismo da cui proviene la comunicazione, con l’indicazione di un numero di telefono tramite il quale è possibile contattare direttamente la persona competente;

b.

l’autorità o l’organismo ai sensi dell’articolo 12 LRD o dell’articolo 43a della legge federale del 22 giugno 2007²⁶ sulla vigilanza dei mercati finanziari che vigila sull’intermediario finanziario;

c.

i dati che consentono di identificare la controparte dell’intermediario finanziario conformemente all’articolo 3 LRD;

d.

i dati che consentono di identificare l’avente economicamente diritto conformemente all’articolo 4 LRD;

e.

i dati che consentono di identificare altre persone autorizzate a firmare o a rappresentare la controparte dell’intermediario finanziario;

f.

i valori patrimoniali interessati al momento della comunicazione, compreso il saldo attuale del conto;

g.

una descrizione per quanto possibile precisa della relazione d’affari, compresi il suo oggetto e il suo scopo, nonché il numero e la data di apertura della relazione d’affari interessata;

h.

una descrizione e una documentazione per quanto possibile precise degli elementi di sospetto su cui si basa la comunicazione, compresi gli estratti conto e i documenti giustificativi dettagliati che documentano le transazioni sospette nonché eventuali collegamenti con altre relazioni d’affari ai sensi dell’articolo 9 LRD o dell’articolo 305^ter capoverso 2 CP²⁷ nonché il risultato degli accertamenti svolti secondo l’articolo 6 LRD.

^1bis Le informazioni di cui all’articolo 2 lettera a^bis contengono per analogia le informazioni e i documenti di cui al capoverso 1 lettere a e c–g. Inoltre contengono:

a.

il numero di riferimento che l’Ufficio di comunicazione ha assegnato alla comunicazione iniziale e che è servito a comunicare l’interruzione della relazione d’affari;

b.

i documenti giustificativi attestanti l’interruzione della relazione d’affari e la data dell’interruzione;

c.

la documentazione concernente il prelievo di importanti valori patrimoniali nel quadro dell’interruzione della relazione d’affari (paper trail).²⁸

² Le comunicazioni di cui all’articolo 2 lettera d contengono per analogia almeno le informazioni e i documenti di cui al capoverso 1 lettere a, c–e nonché h.²⁹

³ Se le persone e le istituzioni che effettuano una comunicazione secondo l’articolo 7 capoversi 1 e 2 LVP³⁰ non sono intermediari finanziari ai sensi della LRD, la loro comunicazione contiene almeno le informazioni ai sensi del capoverso 1 lettera f, sempre che ne siano a conoscenza.