¹ Le due centrali sono tenute ad allestire un bilancio intermedio alla fine di ognuno dei primi tre trimestri d’esercizio e a tenerlo a disposizione degli interessati. Detto bilancio comprende almeno le seguenti rubriche:

1.

Attivi

1.1

Copertura delle obbligazioni fondiarie:

1.1.1

Mutui ai membri

1.1.2

Mutui agli istituti che non fanno parte della centrale

1.1.3

Rescrizioni della Confederazione, dei Cantoni e dei Comuni

1.1.4

Contanti

1.1.5

Cartelle di rendita fondiaria

1.2

Attivi disponibili:

1.2.1

Investimenti ipotecari (altre cartelle di rendita fondiaria, cartelle ipotecarie e ipoteche)

1.2.2²⁰

Valori mobiliari che possono essere oggetto di repo nei confronti della BNS

1.2.3²¹

Obbligazioni fondiarie emesse dalla centrale

1.2.4²²

Obbligazioni svizzere

1.2.5²³

Crediti a vista presso banche

1.2.6²⁴

Crediti a termine presso banche

1.2.7²⁵

Cassa, conti correnti

1.2.8²⁶

Immobili appartenenti alla centrale

1.2.9²⁷

Costi d’emissione da ammortizzare

1.2.10²⁸Altri attivi

1.2.11²⁹...

1.2.10

Costi d’emissione da ammortizzare

1.2.11

Altri attivi

1.3

Capitale sociale non versato

1.4

Perdita riportata

1.5

Totale del bilancio

2.

Passivi

2.1

Fondi di terzi:

2.1.1

Emissioni di obbligazioni fondiarie

2.1.2

Debiti a vista presso banche

2.1.3

Debiti a termine presso banche

2.1.4

Altri passivi

2.2

Mezzi propri:

2.2.1

Capitale sociale

2.2.2

Riserve ordinarie

2.2.3

Altre riserve

2.2.4

Utile riportato

2.3

Totale del bilancio

² Fanno parte del capitale proprio, nel senso dell’articolo 10 della legge, oltre al capitale sociale versato, alle riserve portate in bilancio e al saldo attivo riportato dall’esercizio precedente, il 75 per cento del capitale sociale non versato per il quale la centrale è in possesso di un impegno scritto dei membri.

^2bis e ^2ter ...³⁰

³ In ogni bilancio intermedio dovrà inoltre figurare la somma degli interessi annui versati sulle obbligazioni fondiarie e il prodotto degli interessi annui della loro copertura, come pure la proporzione tra i mezzi propri e la totalità dei fondi di terzi.